Définition de la prévoyance
La prévoyance désigne l'ensemble des garanties qui protègent contre les aléas de la vie affectant votre capacité à travailler : arrêt maladie, accident, invalidité, décès.
Pour les travailleurs indépendants, la prévoyance est d'autant plus cruciale que leur régime obligatoire offre une couverture très limitée comparée aux salariés.
Prévoyance vs mutuelle : quelle différence ?
La mutuelle (ou complémentaire santé) rembourse tout ou partie de vos dépenses de santé : médecin, médicaments, hospitalisation, optique, dentaire.
La prévoyance compense la perte de revenus : si vous êtes en arrêt de travail, elle vous verse des indemnités journalières pour maintenir votre niveau de vie.
Ce sont deux produits distincts et complémentaires. La confusion est fréquente mais coûteuse.
Les 4 garanties clés de la prévoyance
- Indemnités journalières (IJ) : versées en cas d'arrêt de travail, après un délai de franchise. Compensent partiellement ou totalement votre perte de revenus.
- Rente invalidité : versée si vous ne pouvez plus exercer votre activité, partiellement ou totalement. Le barème peut être général (tarif de la Sécu) ou professionnel (plus protecteur).
- Capital décès : versé à vos bénéficiaires en cas de décès.
- Rente éducation : versée à vos enfants en cas de décès ou d'invalidité totale.
Prévoyance et loi Madelin
En tant que TNS ou profession libérale, vos cotisations de prévoyance peuvent être déductibles de votre revenu imposable dans le cadre de la loi Madelin. Le plafond de déduction est calculé sur vos revenus professionnels nets.
C'est un avantage fiscal significatif : une partie de votre cotisation est en réalité financée par l'impôt que vous auriez payé.